Добровольное страхование жизни — это не только способ защитить себя и своих близких, но и возможность вернуть часть затрат через налоговые вычеты. В этой статье рассмотрены ключевые аспекты оформления такого вычета, а также особенности, касающиеся его получения, сообщает Дзен-канал "Роскачество".
Кто имеет право на налоговый вычет?
Чтобы получить налоговый вычет за добровольное страхование жизни, необходимо соответствовать ряду условий. Во-первых, человек должен иметь оформленный договор и регулярно уплачивать взносы по нему. Во-вторых, в течение расчётного периода необходимо получать официальный доход, из которого удерживается НДФЛ (13%).
Важно отметить, что вычет можно оформить не только на собственное страхование, но и на страховки, оформленные на родителей, супругов или детей. Также необходимо, чтобы контракт имел срок действия не менее 5 лет и был заключён в компании с государственной лицензией. При этом страховка не должна быть связана с кредитными договорами или ипотекой.
Размер налогового вычета
Сумма, подлежащая возврату, ограничена. Максимальное значение составляет 120 000 рублей, что позволяет получить 13% от этой суммы, то есть 15 600 рублей. Если кто-то оформляет страховку на большую сумму, превышение не учитывается. Налоговые вычеты за страхование жизни суммируются с другими социальными вычетами, исключая, однако, расходы на обучение детей и дорогостоящее лечение.
Документы и процесс оформления
Для того чтобы получить налоговый вычет, потребуется собрать комплект документов:
- Копия договора со страховой компанией.
- Копия лицензии страховой компании, заверенная подписью и печатью (если она не указана в договоре).
- Документы, подтверждающие факт уплаты страховых взносов (например, копии чеков или платёжек).
- Копии документов для подтверждения родства с застрахованным (если вычет оформляется на родственников).
Оформить вычет можно двумя способами — через налоговую инспекцию или через работодателя. Для получения через налоговую инспекцию необходимо предоставить все собранные документы и заполненную декларацию 3-НДФЛ. Если решение положительное, налоговая проводит камеральную проверку в течение трех месяцев и перечисляет сумму вычета.
При вычете через работодателя необходимо также получить подтверждение от налоговой о праве на вычет. В этом случае работодатель будет компенсировать суммы налога, постепенно уменьшая его из вашей зарплаты.
