В 2025 году вступают в силу важные изменения в налогообложении доходов от банковских вкладов, которые были анонсированы в июле 2024 года. Изменения касаются именно тех, кто имеет значительные суммы на счетах. Владельцы вкладов до миллиона рублей освобождаются от налоговых выплат, а значит, могут вздохнуть с облегчением.
Налоги на доходы от вкладов
В конце 2025 года вкладчики, чьи доходы от вкладов превысили 210 000 рублей за 2024 год, должны будут уплатить налог. Эта сумма, не подлежащая налогообложению, определяется исходя из ключевой ставки, которая, к слову, была повышена Центробанком до рекордных 21% в октябре 2024 года. Общая налоговая ставка для большинства российских граждан составляет 13% до дохода в 2 400 000 рублей. Если доход превышает эту цифру, налог с превышения составляет 15%.
Рассмотрим примеры. Если вклад принес доход 100 000 рублей, то налог платить не придется, поскольку сумма не превышает необлагаемый минимум. Однако если другая вкладчица заработала 230 000 рублей, ей предстоит заплатить налог с 20 000 рублей, что обойдется в 2 600 рублей (13% от разницы).
Диверсификация и совокупный доход
Некоторые вкладчики предпочитают диверсифицировать свои инвестиции, размещая средства в разных банках. Это дает возможность воспользоваться выгодными акциями и получать больше. Так, один вкладчик за 2024 год сумел заработать 290 000 рублей. Ему придется заплатить 10 400 рублей налога, который составляет 13% с 80 000 рублей — превышение необлагаемого минимума.
Кроме доходов от вкладов, в расчет берутся и другие активы. Например, если кто-то заработал 300 000 рублей на вкладах и 400 000 рублей от акций, общий доход составит 700 000 рублей. Налог в этом случае составит 63 700 рублей с суммы, превышающей необлагаемую базу.
Как избежать налога в 2025 году
В свете снижения процентных ставок по вкладам, где ранее можно было получать 20-22% годовых, теперь большинство предложений колеблется в диапазоне 16-18%. Для получения необлагаемой суммы в 210 000 рублей при ставке 18% необходимо вложить около 1 180 000 рублей, а при 20% эта сумма снизится до 1 050 000 рублей.
Эти цифры напоминают, что доходы, превышающие налогооблагаемую базу, могут стать значительным бременем для тех, кто стремится к накоплениям на важные цели, такие как покупка жилья или строительство дома.
